--- a/DU/1997/934 Dz.U. 2008 nr 228 poz. 1507 (2009-01-08)
+++ b/DU/1997/934 Dz.U. 2009 nr 18 poz. 97 (2009-03-07)
@@ -923,22 +923,32 @@
Art. 204 ust. 7 | W terminie 3 dni od dnia upływu terminu wyznaczonego do usunięcia nieprawidłowości, towarzystwo, depozytariusz lub osoba trzecia, do której zostało skierowane powiadomienie, informuje pisemnie organ nadzoru o sposobie usunięcia nieprawidłowości.
Art. 204 ust. 8 | W razie nieusunięcia nieprawidłowości w wyznaczonym terminie, organ nadzoru może nałożyć na towarzystwo, depozytariusza lub osobę trzecią, której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynności, karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł.
Art. 204 ust. 9 | W przypadku stwierdzenia na podstawie uzyskanych informacji, wyjaśnień lub dokumentów, o których mowa w ust. 1, rażącego naruszenia prawa lub rażącego naruszenia interesu członków funduszy, organ nadzoru może nałożyć na towarzystwo, depozytariusza lub osobę trzecią, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynności, karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł, bezpośrednio po stwierdzeniu tych naruszeń.
-Art. 204a ust. 1 | Organ nadzoru może przeprowadzić w każdym czasie kontrolę działalności funduszu, towarzystwa, depozytariusza, a także osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynności.
-Art. 204a ust. 2 | Osoba upoważniona przez organ nadzoru ma prawo wstępu do pomieszczeń:
-Art. 204a ust. 2 pkt 1 | towarzystwa - w celu sprawdzenia, czy działalność towarzystwa lub funduszu jest zgodna z prawem, statutem towarzystwa lub funduszu lub interesem członków funduszu;
-Art. 204a ust. 2 pkt 2 | depozytariusza - w celu sprawdzenia, czy jego działalność związana z przechowywaniem aktywów funduszu jest zgodna z prawem lub z umową o przechowywanie aktywów funduszu lub interesem członków funduszu;
-Art. 204a ust. 2 pkt 3 | osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynności - w celu sprawdzenia, czy jej działalność związana z wykonywaniem niektórych czynności na rzecz funduszu lub towarzystwa jest zgodna z prawem lub interesem członków funduszu.
-Art. 204a ust. 3 | Osoba przeprowadzająca kontrolę ma prawo:
-Art. 204a ust. 3 pkt 1 | wglądu do wszelkich ksiąg, dokumentów i innych nośników informacji;
-Art. 204a ust. 3 pkt 2 | żądania sporządzenia oraz wydania kopii tych dokumentów i nośników informacji;
-Art. 204a ust. 3 pkt 3 | żądania udzielenia informacji przez członków władz statutowych i pracowników kontrolowanych podmiotów lub innych osób związanych z podmiotem kontrolowanym umową zlecenia, umową o dzieło lub innym stosunkiem prawnym o podobnym charakterze;
-Art. 204a ust. 3 pkt 4 | żądania zabezpieczenia dokumentów i innych dowodów.
-Art. 204a ust. 4 | Organ nadzoru w upoważnieniu do prowadzenia kontroli wskazuje pracownika Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego uprawnionego do przeprowadzenia kontroli oraz określa przedmiot i zakres kontroli.
-Art. 204a ust. 5 | Osoba przeprowadzająca kontrolę jest obowiązana z dokonanych czynności sporządzić i podpisać protokół kontroli. Protokół podpisuje również osoba upoważniona do reprezentowania podmiotu kontrolowanego.
-Art. 204a ust. 6 | Po podpisaniu protokołu kontroli, organ nadzoru powiadamia pisemnie podmiot kontrolowany i stwierdzonych nieprawidłowościach i wyznacza termin do ich usunięcia. Przepisy art. 204 ust. 4-8 stosuje się odpowiednio.
-Art. 204a ust. 7 | W przypadku stwierdzenia w wyniku kontroli rażących nieprawidłowości, organ nadzoru może nałożyć na podmiot kontrolowany karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł, bezpośrednio po ich stwierdzeniu.
-Art. 204a ust. 8 | Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego określi, w drodze rozporządzenia, sposób i tryb przeprowadzania kontroli oraz dokumentowania jej przebiegu, mając na względzie realizację celów kontroli, o których mowa w ust. 2, oraz zapewnienie jej szybkości i skuteczności.
-Art. 204b ust. 1 | Powiadomienie, o którym mowa w art. 204 ust. 3 oraz art. 204a ust. 6, powinno zawierać:
+Art. 204a 1. Organ nadzoru może przeprowadzić kontrolę działalności funduszu, towarzystwa, depozytariusza, a także osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynności.
+ust. 2 | Osoba upoważniona przez organ nadzoru ma prawo wstępu do pomieszczeń:
+ust. 2 pkt 1 | towarzystwa - w celu sprawdzenia, czy działalność towarzystwa lub funduszu jest zgodna z prawem, statutem towarzystwa lub funduszu lub interesem członków funduszu;
+ust. 2 pkt 2 | depozytariusza - w celu sprawdzenia, czy jego działalność związana z przechowywaniem aktywów funduszu jest zgodna z prawem lub z umową o przechowywanie aktywów funduszu lub interesem członków funduszu;
+ust. 2 pkt 3 | osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynności - w celu sprawdzenia, czy jej działalność związana z wykonywaniem niektórych czynności na rzecz funduszu lub towarzystwa jest zgodna z prawem lub interesem członków funduszu.
+ust. 3 | Osoba przeprowadzająca kontrolę ma prawo:
+ust. 3 pkt 1 | wglądu do wszelkich ksiąg, dokumentów i innych nośników informacji;
+ust. 3 pkt 2 | żądania sporządzenia oraz wydania kopii tych dokumentów i nośników informacji;
+ust. 3 pkt 3 | żądania udzielenia informacji przez członków władz statutowych, pracowników kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu lub innych osób związanych z kontrolowanym przedsiębiorcą albo podmiotem umową zlecenia, umową o dzieło lub innym stosunkiem prawnym o podobnym charakterze;
+ust. 3 pkt 4 | żądania zabezpieczenia dokumentów i innych dowodów.
+ust. 4 | Czynności kontrolne podejmowane przez pracowników Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego są wykonywane po okazaniu legitymacji służbowej oraz doręczeniu upoważnienia wydanego przez organ nadzoru.
+ust. 5 | Kontrolę przeprowadza co najmniej dwóch kontrolujących.
+ust. 6 | Upoważnienie, o którym mowa w ust. 4, zawiera co najmniej:
+ust. 6 pkt 1 | wskazanie podstawy prawnej;
+ust. 6 pkt 2 | oznaczenie organu kontroli;
+ust. 6 pkt 3 | datę i miejsce wystawienia;
+ust. 6 pkt 4 | imię i nazwisko pracownika organu kontroli uprawnionego do wykonania kontroli oraz numer jego legitymacji służbowej;
+ust. 6 pkt 5 | wskazanie osoby kierującej kontrolą;
+ust. 6 pkt 6 | firmę przedsiębiorcy albo nazwę podmiotu objętego kontrolą;
+ust. 6 pkt 7 | określenie zakresu przedmiotowego kontroli;
+ust. 6 pkt 8 | wskazanie daty rozpoczęcia i przewidywanego terminu zakończenia kontroli;
+ust. 6 pkt 9 | podpis osoby udzielającej upoważnienia z podaniem zajmowanego stanowiska lub funkcji;
+ust. 6 pkt 10 | pouczenie o prawach i obowiązkach kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu.
+ust. 7 | Zmiana zakresu przedmiotowego kontroli, terminu oraz pracownika organu kontroli wymaga wystawienia nowego upoważnienia do przeprowadzenia kontroli przedsiębiorcy. Przepis ust. 4 stosuje się odpowiednio.
+ust. 8 | Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli kierujący kontrolą doręcza kontrolowanemu przedsiębiorcy albo podmiotowi najpóźniej przed podjęciem przez kontrolujących pierwszych czynności kontrolnych.
+Art. 204b ust. 1 | Powiadomienie, o którym mowa w art. 204 ust. 3 oraz art. 204j ust. 1, powinno zawierać:
Art. 204b ust. 1 pkt 1 | oznaczenie organu nadzoru;
Art. 204b ust. 1 pkt 2 | datę wydania;
Art. 204b ust. 1 pkt 3 | oznaczenie podmiotu, do którego kierowane jest powiadomienie;
@@ -948,8 +958,54 @@
Art. 204b ust. 1 pkt 7 | pouczenie o treści art. 204 ust. 8;
Art. 204b ust. 1 pkt 8 | podpis z podaniem imienia i nazwiska oraz stanowiska służbowego osoby upoważnionej do wydania powiadomienia.
Art. 204b ust. 2 | Powiadomienie, o którym mowa w ust. 1, oraz powiadomienie o rozpatrzeniu zastrzeżeń, o którym mowa w art. 204 ust. 5, jest czynnością nadzorczą, która nie rozstrzyga co do istoty jakiejkolwiek sprawy ani nie dotyczy uprawnień lub obowiązków wynikających z przepisów prawa.
-Art. 204b ust. 3 | W razie wniesienia skargi do sądu administracyjnego na decyzję administracyjną, o której mowa w art. 204 ust. 8, sąd administracyjny może wstrzymać jej wykonanie, również wtedy, jeżeli skarżący uprawdopodobni, iż ocena działalności towarzystwa, depozytariusza lub osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynności, zawarta w powiadomieniu, o którym mowa w art. 204 ust. 3 albo art. 204a ust. 6, rażąco narusza prawo.
+Art. 204b ust. 3 | W razie wniesienia skargi do sądu administracyjnego na decyzję administracyjną, o której mowa w art. 204 ust. 8, sąd administracyjny może wstrzymać jej wykonanie, również wtedy, gdy skarżący uprawdopodobni, iż ocena działalności towarzystwa, depozytariusza lub osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynności, zawarta w powiadomieniu, o którym mowa w art. 204 ust. 3 albo art. 204j ust. 1, rażąco narusza prawo.
Art. 204c | Jeżeli towarzystwo lub fundusz prowadzą działalność z naruszeniem prawa, statutu lub rażącym naruszeniem interesów członków funduszu, organ nadzoru może nałożyć na członka zarządu towarzystwa emerytalnego, odpowiedzialnego za te naruszenia, karę pieniężną do wysokości trzykrotności miesięcznego wynagrodzenia brutto tej osoby, wyliczonego na podstawie wynagrodzenia za ostatnie 3 miesiące przed nałożeniem kary, niezależnie od innych środków nadzorczych przewidzianych przepisami prawa.
+Art. 204d ust. 1 | Kontrolujący podlega wyłączeniu od udziału w kontroli, jeżeli ustalenia kontroli mogłyby oddziaływać na jego prawa lub obowiązki albo prawa lub obowiązki jego małżonka lub osoby pozostającej z nim faktycznie we wspólnym pożyciu, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia albo osób związanych z nim z tytułu przysposobienia, opieki lub kurateli.
+Art. 204d ust. 2 | Powody wyłączenia kontrolującego trwają mimo ustania małżeństwa, wspólnego pożycia, przysposobienia, opieki lub kurateli.
+Art. 204d ust. 3 | Kontrolujący może być wyłączony również w razie stwierdzenia innych przyczyn, które mogłyby wywołać wątpliwości co do jego bezstronności.
+Art. 204d ust. 4 | Jeżeli okoliczności, o których mowa w ust. 1 i 3, ujawnią się w toku kontroli, kontrolujący powstrzymuje się od dalszych czynności i zawiadamia o tym niezwłocznie organ nadzoru.
+Art. 204d ust. 5 | Wyłączony kontrolujący podejmuje jedynie czynności niecierpiące zwłoki ze względu na interes publiczny lub ważny interes podmiotu kontrolowanego.
+Art. 204d ust. 6 | O wyłączeniu od udziału w kontroli postanawia organ nadzoru z urzędu albo na wniosek kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu lub na wniosek kontrolującego.
+Art. 204d ust. 7 | Organ nadzoru, postanawiając o wyłączeniu kontrolującego, uzupełnia skład kontrolujących. Przepis art. 204a ust. 7 stosuje się odpowiednio.
+Art. 204e ust. 1 | Kontrola przeprowadzana jest w siedzibie kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu, lub w miejscu wykonywania działalności, w godzinach pracy lub w czasie faktycznego wykonywania działalności przez kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot.
+Art. 204e ust. 2 | Kontrola lub poszczególne czynności kontrolne, za zgodą kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu, mogą być przeprowadzane również w siedzibie organu, jeżeli może to usprawnić prowadzenie kontroli.
+Art. 204e ust. 3 | Kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot zapewnia kontrolującym warunki i środki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia kontroli, a w szczególności udostępnia urządzenia techniczne oraz, w miarę możliwości, oddzielne pomieszczenia z odpowiednim wyposażeniem.
+Art. 204e ust. 4 | Kontrolowany przedsiębiorca albo kierownik podmiotu lub upoważniona przez nich osoba może uczestniczyć w czynnościach, o których mowa w art. 204a ust. 3 pkt 3.
+Art. 204e ust. 5 | W okresie trwania kontroli kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot wypełnia obowiązki, o których mowa w art. 204a ust. 3, w terminach i formach wskazanych przez kierującego kontrolą lub w jego zastępstwie innego kontrolującego.
+Art. 204f ust. 1 | Ustaleń kontroli dokonuje się na podstawie dowodów.
+Art. 204f ust. 2 | Do dowodów zalicza się:
+Art. 204f ust. 2 pkt 1 | dokumenty;
+Art. 204f ust. 2 pkt 2 | dane i informacje umieszczone w systemach informatycznych kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu;
+Art. 204f ust. 2 pkt 3 | informacje udzielone przez osoby, o których mowa w art. 204a ust. 3 pkt 3;
+Art. 204f ust. 2 pkt 4 | oświadczenia osób trzecich;
+Art. 204f ust. 2 pkt 5 | wyniki oględzin;
+Art. 204f ust. 2 pkt 6 | inne materiały, które mogą przyczynić się do stwierdzenia stanu faktycznego w zakresie objętym kontrolą.
+Art. 204f ust. 3 | Informacje pisemne sporządzane przez kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot na potrzeby przeprowadzanej kontroli powinny być podpisane przez osoby upoważnione do ich sporządzania. W przypadku odmowy podpisania kontrolujący sporządza stosowną adnotację.
+Art. 204f ust. 4 | Zgodność z oryginałem odpisów, kserokopii i wyciągów z dokumentów potwierdza osoba upoważniona do reprezentowania kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu.
+Art. 204f ust. 5 | W razie niebezpieczeństwa utraty dowodów kierujący kontrolą lub w jego zastępstwie inny kontrolujący może wskazać sposób zabezpieczenia dowodów przez przechowywanie ich w miejscu prowadzenia działalności przez kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot w oddzielnym, zamkniętym i opieczętowanym pomieszczeniu.
+Art. 204f ust. 6 | O zwolnieniu dowodów spod zabezpieczenia decyduje kierujący kontrolą lub w jego zastępstwie inny kontrolujący.
+Art. 204g ust. 1 | Osoba przeprowadzająca kontrolę jest obowiązana z dokonanych czynności sporządzić i podpisać protokół kontroli. Protokół podpisuje kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot, albo osoba upoważniona do ich reprezentowania.
+Art. 204g ust. 2 | Protokół zawiera w szczególności:
+Art. 204g ust. 2 pkt 1 | firmę i adres kontrolowanego przedsiębiorcy albo nazwę i siedzibę kontrolowanego podmiotu;
+Art. 204g ust. 2 pkt 2 | imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe kontrolujących;
+Art. 204g ust. 2 pkt 3 | wskazanie osoby kierującej kontrolą;
+Art. 204g ust. 2 pkt 4 | numer i datę upoważnienia do przeprowadzenia kontroli;
+Art. 204g ust. 2 pkt 5 | imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe osób składających oświadczenia oraz udzielających informacji w toku kontroli;
+Art. 204g ust. 2 pkt 6 | określenie przedmiotu i zakresu kontroli;
+Art. 204g ust. 2 pkt 7 | opis dokonanych czynności oraz ustalenia stanu faktycznego;
+Art. 204g ust. 2 pkt 8 | wzmiankę o poinformowaniu podmiotu kontrolowanego o jego prawach i obowiązkach, przez pouczenie o prawie, sposobie i terminie zgłoszenia zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole kontroli;
+Art. 204g ust. 2 pkt 9 | wykaz załączników z podaniem nazwy każdego załącznika;
+Art. 204g ust. 2 pkt 10 | datę i miejsce sporządzenia protokołu.
+Art. 204h ust. 1 | Protokół kontroli sporządza się w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden egzemplarz kierujący kontrolą, lub w jego zastępstwie inny kontrolujący, przekazuje kontrolowanemu przedsiębiorcy albo podmiotowi.
+Art. 204h ust. 2 | Osoba upoważniona do reprezentowania kontrolowanego przedsiębiorcy albo podmiotu potwierdza odbiór protokołu, umieszczając pisemne oświadczenie w protokole.
+Art. 204h ust. 3 | Kierujący kontrolą lub w jego zastępstwie inny kontrolujący oraz kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot, albo osoba przez nich upoważniona, parafują każdą stronę protokołu.
+Art. 204h ust. 4 | Jeżeli kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot odmawia lub uchyla się od odebrania protokołu kontroli, organ nadzoru wzywa pisemnie podmiot kontrolowany do złożenia oświadczenia o odbiorze protokołu, wyznaczając termin nie krótszy niż 7 dni na dokonanie tej czynności. W przypadku bezskutecznego upływu wyznaczonego terminu protokół uważa się za odebrany z upływem ostatniego dnia tego terminu.
+Art. 204h ust. 5 | Po potwierdzeniu odbioru protokołu kontroli nie dokonuje się w protokole żadnych poprawek i dopisków.
+Art. 204h ust. 6 | Oczywiste omyłki pisarskie lub rachunkowe prostuje kierujący kontrolą lub w jego zastępstwie inny kontrolujący, parafując sprostowania. Organ nadzoru o sprostowaniu oczywistych omyłek informuje pisemnie podmiot kontrolowany.
+Art. 204i ust. 1 | W terminie 14 dni od dnia potwierdzenia odbioru protokołu kontroli kontrolowany przedsiębiorca albo podmiot może zgłosić organowi nadzoru pisemne, umotywowane zastrzeżenia i uwagi do treści protokołu oraz stanowisko w sprawach objętych zakresem kontroli.
+Art. 204i ust. 2 | O sposobie rozpatrzenia zastrzeżeń organ nadzoru informuje kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot w terminie 14 dni od dnia ich doręczenia.
+Art. 204j ust. 1 | Po podpisaniu protokołu kontroli, organ nadzoru powiadamia pisemnie kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot o stwierdzonych nieprawidłowościach i wyznacza termin do ich usunięcia. Przepisy art. 204 ust. 4-8 stosuje się odpowiednio.
+Art. 204j ust. 2 | W przypadku stwierdzenia w wyniku kontroli rażących nieprawidłowości, organ nadzoru może nałożyć na kontrolowanego przedsiębiorcę albo podmiot karę pieniężną w wysokości do 500 000 zł, bezpośrednio po ich stwierdzeniu.
Art. 205 ust. 1 | Członek może wnieść do organu nadzoru skargę na fundusz, jeżeli sądzi, że działalność tego funduszu jest niezgodna z przepisami prawa lub postanowieniami statutu funduszu.
Art. 205 ust. 2 | Skargę na fundusz może wnieść także osoba, która była uprzednio jego członkiem w okresie 6 miesięcy poprzedzających wniesienie skargi.
Art. 205 ust. 3 | W imieniu grupy członków skargę na fundusz może wnieść do organu nadzoru także organizacja społeczna, której zadanie nie polega na prowadzeniu działalności gospodarczej.